|
| |
|
| |
四川法治网讯(曾晓芳）为加强内控机制建设，有效防范内部税收执法风险和内部行政管理风险，华蓥市税务局开展了2020年内部控制自我评估工作，全面征集主责部门的意见建议，梳理内部重点风险事项，制定针对性防范措施，为下一步内部控制工作开展夯实基础。
压实责任，提高成效。该局14个主责部门进入内部控制监督平台对本部门2020年的内控工作进行自我评估，评估工作涵盖内控制度建设、应用软件使用、问题及建议等，形成14份内控评估报告，共收集到制度问题4条，流程问题3条，基层内控建议7条。通过自我评估压实主责部门主体责任，形成由主责部门抓落实、基层督审部门求实效的良好格局。
梳理风险，把握重点。主责部门结合日常工作实际和本年度重点工作拟定本部门2021年重点内部风险防控计划，重点关注政策规定不清、责任划分不明、部门衔接不畅、信息化不连通等带来的风险事项，明确防控步骤及完成时限，确定拟采取的信息化和人工防控措施，确保风险事项整改到位。14个主责部门共录入风险点14条，防控措施14条，内容主要涉及支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策落实情况、行政执法权和行政管理权运行风险。
总结经验，观照现实。疑点数据下发数量多、核查期限短、整改率要求高，整理制作疑点核查流程图、强化操作培训能起到事半功倍的效果。据统计，2020年度该局通过内控平台税收执法风险监控分析子系统推送核查的疑点数量为223个，通过内控平台行政管理风险监控分析子系统推送核查的疑点数量为16个，税务机关过错责任追究前自我纠错3个，税收执法人员过错责任追究前自我纠错12个。
此次自我评估工作进一步完善了岗位职责，明确了重点风险防控任务。下一步，该局将进一步强化内控平台操作培训，提高疑点核查完成率和准确率，严格落实税收执法责任追究制度。
|
|
| |
|
|
|
|
|
